商业银行关联交易管理专题培训课程

【培训时间】1天（6H）

【课程大纲】

一、关联方的认定及识别

a)关联方界定

i.旧政策法规中关联方的确认问题

1.《公司法》及《商业银行法》【2015版】相关规定全梳理

2.《商业银行公司治理指引》关联交易管理制度建设要求全解析

3.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》相关规定及关联交易管理落地策略框架

ii.新规中关联交易确认问题

1.《商业银行股权管理暂行办法》有关关联方确认规定及关联方范畴扩大领域解析

2.《商业银行法》【修订征求意见稿】关联交易相关规定解析

3.《商业银行大额风险暴露管理办法》关联方界定及关联方认定范围泛化风险解析

b)关联方的穿透式监管原则内涵解析及关联方识别核查方式实操

i.“三位一体”股权管理全新框架解析

ii.股权资金来源追溯及资本金穿透式审核策略解析及相关信息披露要求

iii.基于投票权及控制权的商业银行关联关系穿透审核策略及相关监管要求解析

iv.基于“三会一层”人员构成的商业银行关联关系穿透式监管实操

v.基于业务依存度的商业银行关联关系识别策略实操

vi.关联关系穿透式识别的例外情形解析

c)集团公司与关联企业的确认与区别

i.“集团公司”的概念及范畴界定

ii.引伸专题：金控集团相关监管规定全面梳理【从《商业银行股权管理暂行办法》到《金控集团运营管理暂行办法》，解读金控集团准确范围界限】

iii.同一集团下公司关联关系建立方式解析：除了股权，还有哪些形成集团关系的方式与工具？

iv.银监部门关于“单一客户及其关联方”的认定方法解析

v.集团公司的内部子公司及周边关联企业之“关联关系”及“关联授信/交易”认定方法与实操

vi.集团公司关联交易方认定标准的例外情形解析

vii.国有企业及政府平台相关关联方识别的特殊规定解析【案例解析：“ZX”系与“ZSY”系在关联交易认定实操中究竟有何不同？】

viii.引伸案例解析：为什么是BS和JZ而不是其他？

二、关联交易管理

a)商业银行关联交易管理制度建设与实操

i.商业银行关联交易管理制度相关监管制度全梳理

ii.商业银行关联交易管理架构统筹与流程构建/重构实操要点解析

iii.商业银行关联交易控制委员会的设立及实操要点

iv.商业银行内控制度中的关联交易管理相关内容解析

b)关联授信管理概览

i.“关联授信”范畴界定及相关监管规则全梳理：除了贷款以外，还有哪些属于关联授信范畴？

ii.关联授信类型解析与关联交易监管红线规定解析

iii.引伸专题：1104报表及MPA报告体系中的关联授信风险评级规定解析

c)信贷业务相关“关联授信”管理实操

i.信贷全流程中的关联授信识别及管理要点概览

ii.贷前调查中关联方识别技巧：“关系树”的巧妙运用

iii.案例：银行贷前调查实操中关联交易的识别方法与常见工具

iv.信贷“三查”及信贷审核过程中关联交易管理与控制要点：关联交易控制委员会该如何工作？

v.贷后管理过程中客户信息更新与关联交易方后续增补确认问题解析与案例分享：到底是实际发生还是“有意粉饰”？

d)非信贷业务中“关联授信”管理问题概览：金融同业及非同业关联方识别及管理问题解析

e)非授信关联交易管理

i.资产交易类相关关联交易问题解析

ii.服务提供类相关关联交易问题解析

iii.不良贷款管理、不良资产处置等相关业务实践中关联交易管理问题解析

iv.商业银行资产负债管理及其他风险管理策略实践中关联交易管理问题解析

f)关联交易管理实操中的几个小问题分析

i.关联交易与内部交易的区分与识别

ii.一般关联交易的备案管理策略与案例分享

iii.关联交易价格公允性的认定及举证

三、拟上市银行关联方及关联交易管理的注意事项解析

a)证监会有关上市公司关联交易及关联方界定规则解析

b)IPO审批实践中关联交易常见认知误区全解析

c)银保监与证监会对于关联交易的认知差异解析：程序正义+穿透式监管思维vs“实质重于形式”认知逻辑

d)拟上市银行关联交易问题重要性冷思考：满足了全部监管规定，其实你就已经完成了大部分工作！

e)小结：Pre-IPO商业银行关联交易管理注意二三事！

四、课程总结