《老板财税-老板必备的财税风险意识》

【课程背景】

公司有财税人员，老板为什么还要懂财税？作为中小企业的老板来说，大多都以业务起家。重业务轻财税，想等公司发展壮大些，再开始完善财税管理，但创业维艰，更加要小心不要倒在财税坑里。

本课程对老板和管理层应该关注的重点财税风险逐一讲解，避免企业因为一些容易忽视或误解的问题，导致不必要的财税风险。

【课程收益】

Ø 明确投资初期、投资中期及投资退出时，需要关注的风险及控制

Ø 建立经营过程中应注意的交易风险及控制

Ø 建立对老板个人和员工的个税筹划思维

Ø 建立老板快速看懂报表的逻辑和思维

【课程特色】老板视角、情景再现、深入浅出、学以致用； 

【课程对象】中小企业老板、管理层、财务经理、税务经理、财税中层管理者

【课程时间】1天（6小时）

【课程大纲】

一、投资规划的风险及控制

1、设立投资

Ø 如何确定投资的企业性质？

个体户、个人独资企业和合伙企业、有限责任公司？法律责任有什么不同？税收政策有什么差异？

Ø 注册资本高代表公司实力，是不是认缴资本越多越好？

Ø 如何确定股权比例？

Ø 如果确定资本结构中非货币性资产的比例？

2、扩大投资

Ø 企业增资的风险控制（找投资？找借款？投资担保的风险）

Ø 对外投资的风险控制

3、股权转让

Ø 老板名下有多家公司，会有什么风险？

Ø 如何处理合伙企业的盈亏及债务承担？

Ø 如何规划合伙人退出？

Ø 股权持有与转让中价款、担保和税费承担

案例、讨论、提问 

二、企业经营过程中的风险及控制

1、老板自有资产与公司资产的隔离和融通

Ø 老板怎么花公司的钱？

Ø 公司缺钱，老板应该怎么办？

Ø 几个公司之间如何交易和资金融通？

2、经济合同中的涉税条款及风险点

Ø 什么是合同？

Ø 和老朋友的公司打交道，有没有合同这个形式重要吗？

Ø 交易执行过程中有变化，双方确认后，还需要变更合同吗？

Ø 买卖什么是确定的，合同的标的条款还需要设计？

Ø 一手交钱一手交货，一定是最好的？

Ø 合同里为什么要写明税率和发票？

Ø 合同履行中如何风控？（防止违约、提前终止）

Ø 订金、定金、保证金、质保金、违约金怎么处理？

案例、讨论、提问 

三、税收优惠您用足了吗？

Ø 中小企业的企业所得税优惠政策

Ø 增值税优惠政策

Ø 个人所得税优惠政策

四、个人所得税筹划

Ø 金税四期下的个税新税制解析

Ø 老板涉及的个人所得税？（经营所得、工薪薪金、股息红利、股权转让、财产租赁、特许权使用费、偶然所得等）

Ø 哪些钱是税法中的薪资？

Ø 怎么给员工发奖金最实惠？

Ø 工资薪金可以转化为其他项目发放吗？

Ø 要不要给员工缴纳社保和公积金？

Ø 扣过个税的工资薪金都可以在企业所得税前扣除吗？

Ø 结合灵活用工降低人力成本

案例、讨论、提问 

四、老板怎么看企业报表

Ø 企业三张表想说什么？

Ø 老板应该关注的报表项目是哪些？

Ø 通过哪些指标来判断企业是否有风险？

案例、讨论、提问