商业银行财务精细化管理与成本管理风险合规实务培训 培训提纲

导言、商业银行会计核算、财务分析及成本管理基础

1. 商业银行会计核算基础：我们需要掌握哪些先导知识？

1.1. 财务报表分析基本概念汇总：“一二三四五六七八十”历数重要会计概念！

1.1.1. 一个会计基础

1.1.2. 二个会计等式

1.1.3. 三张财务报表

1.1.4. 四大会计假设

1.1.5. 五大计量属性

1.1.6. 六种会计要素

1.1.7. 七个会计方法

1.1.8. 八个会计信息质量要求

1.1.9. 十大商业银行会计业务

1.2. 权责发生制与资产负债表观统管框架下的财务报表框架体系

1.2.1. “四表一注”统管下的财务报告体系及其内在逻辑解析：财务报告是如何统筹刻画企业运营状况的？

1.2.2. “权责发生制”vs “收付实现制”：理解财务报表信息实质所在？

1.2.3. “资产负债表观”统御下的三大报表逻辑关系体系全解读：从哪里开始理解财报逻辑很重要！

1.2.4. 会计循环与财务报表编制逻辑：从时期版本的利润表到时点版本的资产负债表，财报编制逻辑其实就是报表解读的核心所在！

1.3. 最新会计准则与商业银行会计处理更新

1.3.1. 最新收入准则解析及对银行会计影响：兼谈对于税务筹划策略的影响！

1.3.2. 从IFRS 9到23-26号具体会计准则：金融工具会计准则全讲解

1.3.3. 2019版租赁会计准则解析：我们该如何作出资产采购决策！

2. 商业银行财务分析及管理基础

2.1. 财务管理基本概念与工具界定

2.1.1. 公司架构、公司治理及管理框架构建

2.1.2. 货币时间价值及投资决策方法

2.1.3. 流程管理理念与精细化财务管理实践模式

2.1.4. 财务预算与成本管理理念及工具解析

2.2. 财务环境解析与财务管理目标设定

2.2.1. 企业经济活动分解及其财务数据逻辑框架

2.2.2. 企业财务管理目标设定及其实施模式解析

2.2.3. 企业发展战略设定与投融资管理策略基础

2.3. 商业银行财务管理与成本管理核心理念

2.3.1. 商业银行财务管理相关核心政策逻辑全解析

2.3.2. 商业银行公司架构与财务管理制度框架体系

2.3.3. 商业银行财务管理特色职能解析

2.3.4. 商业银行财务预算管理理念及全面预算管理实操

模块一、商业银行管理会计系统：一场商业银行商业模式与战略目标的革命！

1 管理会计学精髓思想分享：战略思维指导下的商业银行商业模式与运营机制梳理

1.1 商业银行管理会计特色分析：“钱流物流，双流合一”很困扰啊！

1.2 商业银行商业模式及盈利模式剖析：两项收入、四项成本、一项资本，如此而已！

1.3 商业银行公司治理机制与运营模式解析：“流程银行”vs“部门银行”，你选哪一个？

2 从ROE、RAROC、SVA到EVA：商业银行资本配置与业务/部门架构应该回到“商业价值”这个关键词上来了！

2.1 RAROC内涵解读：“向险而生”的商业银行该如何御风飞扬！？

2.1.1 RAROC内涵逻辑剖析：我商业银行该如何分解成本并完成成本控制的？

2.1.2 商业银行风险分布曲线、风险管理策略与预期损失内涵解析：我们如何利用数据精算风险的？

2.1.3 商业银行风险资本内涵分解与风险资本管理：资本充足率与收益导向该如何合理权衡？

2.2 基于RAROC的商业银行经济资本配置策略与案例分享：我们该如何将良性动态绩效考核落到实处？

2.2.1 从ROE到RAROC在到SVA：我们是如何从授信决策、资产负债管理、综合经营到绩效评估完成成本控制与绩效考核的完美结合？

2.2.2 基于RAROC的商业银行综合业绩评价：我们该如何应对全新市场环境？

2.2.3 商业银行经济资本配置的RAROC法：几个实践模式教会你如何配置资本？

2.3 商业银行资金运营、业绩评价与绩效考核：教会你如何在银行业实践中借鉴KPI考核方法有效激发团队活力！

2.3.1 商业银行多维度业绩评价体系建设：教你如何利用“利润中心”和“成本中心”两条腿管好商业银行？

2.3.2 商业银行整体业绩评估框架搭建策略：CAMEL与RAROC/EVA如何综合？

2.3.3 商业银行部门业绩考核标准选择：“利润中心”OR“成本中心”？

2.3.4 商业银行分支机构绩效考核原则与标准体系：RAROC+FTP可否？

3 商业银行资金运营模式与FTP：基于效率及收益-风险匹配原则重新审视商业银行总分模式的有效协调问题探讨

3.1 商业银行资金运营管理的FTP模式及其内涵解读：我们该如何管好我们的“钱”？

3.1.1 商业银行内部资金转移定价：从“干了算”到“算了干”，你get到了吗？

3.1.2 净息差解读：引入FTP后分支机构盈利结构和业绩考核机制发生了什么变化？

3.1.3 FTP定价方法：“不明觉厉”却又不得不懂的一个知识点你知道吗？

3.2 商业银行资金运营管理框架构建及其实践：我们该如何实现高效资金运营管理？

3.2.1 FTP架构及执行难点：资金中心到底处于何种地位？

3.2.2 全额资金管理与FTP：我们该如何将FTP模式落地？

3.2.3 资金计划与管理：资金来源与运用管理该如何实施？

3.2.4 头寸匡算与资金调度：哪些头寸是我们应该时时关注的？

3.2.5 资金运营考核与RAPM：我们应该如何有效考核业绩表现？

4 商业银行资产负债管理与投融资决策逻辑再思考：如何将存贷款业务有效结合起来？

4.1 商业银行资产负债管理内涵解读：我们到底在管什么？

4.1.1 商业银行风险环境全解析：ERM风险轮盘向我们展示了怎样的一个风险逻辑？

4.1.2 商业银行资产负债管理逻辑框架解析：基于“资产负债表观”勘破商业银行主要风险源！

4.1.3 商业银行资产负债管理核心指标解读：从NII到“四个两”，厘清ALM逻辑框架

4.2 商业银行资产负债管理机遇与挑战：我们当下面临着怎样的风险环境？

4.2.1 利率市场化最后一站：我们即将面对怎样的一个“江湖”？

4.2.2 资管新规：“还能飞一会儿”的靴子督促我们须要“退步抽身早”！

4.2.3  “一委一行两会”与融租、商保、典当被收编：资产负债管理的表外腾挪术正变化！

4.3 商业银行资产负债管理模式转变及其实践：是时候该转变风格了！

4.3.1 3.1 从“小资产负债管理”到“大资产负债管理”：突破“存贷管理”苑囿我们该做些什么？

4.3.2 负债端管理：从传统存款模式到多元化资金募集模式，我们能做些什么？

4.3.3 资产端管理：从持有型银行到交易型银行，我们需要作出哪些转型？

4.4 商业银行资产负债管理小贴士：从理论到工具，我们还是需要掌握一些技术手段的！

4.4.1 资产管理理论的三阶段：从持有到转移再到预期收入管理，我们可以得到什么启示？

4.4.2 负债管理理论演进：从被动到主动，我们需要做些什么？

4.4.3 资产负债综合管理策略：如何实现资产负债表的“中山装”对称之美？

4.4.4 资产负债表内外综合管理理念：今年7号文的另类解读！

4.5 商业银行流动性风险管理专题：我们该如何管我我们的流动性？

4.5.1 商业银行流动性的内涵：三种流动性你知道吗？

4.5.2 商业银行流动性的来源解读：一切来自央妈，三层放大流动性！

4.5.3 商业银行流动性风险：看看那些惨痛的流动性风险事件！

4.5.4 商业银行流动性风险评估：“1104报表”你用好了吗？

4.5.5 商业银行流动性风险测算策略：流动性风险压力测试到底该怎么搞？

4.5.6 商业银行流动性风险报告：我们该如何切实可靠写好流动性风险压力测试报告？

4.5.7 商业银行流动性风险应对策略：我们该如何制定流动性应急预案！

4.6 商业银行资产负债管理总结：从表内到表外再回表内，我们真正需要的是朴实的理念而非炫技！

模块二、商业银行全面预算管理：如何精打细算做银行？

1 计划-决策-实施-控制-调整-优化：商业银行全业务流程审视与财务精细化管理实施要点解析

1.1 流程银行vs部门银行：我们应该如何科学设计信贷审核逻辑？

1.2 信贷流程核心环节审视：一笔贷款要至少经过几重考验方可“通关”？

1.3 流程上的成本核算与财务精细化管理：如何将全流程预算落到实处？

1.4 预算-执行-回馈-决算-调整：如何动态优化商业银行预算管理？

2 成本性态分析、产品成本核算与商业银行成本限额管理：如何精打细算做好银行？

2.1 成本性态分析一般化框架及其在商业银行的落实之道：“成本”常在“动”与“不动”之间！

2.2 全面成本管理的基本模式：3T、3C、3M，可落地吗？

2.3 全面成本管理三基点论：经营要素成本化、成本动因价值化、价值管理规律化，何解？

2.4 商业银行全面成本管理的四化原则：全员化、全程化、标准化、责任化，如何做？

2.5 3.4全面成本管理的最新理念：作业链-价值链、作业成本管理，新在哪儿？

2.6 商业银行分支机构成本分解与预算管理：如何节俭低调的开展事业？！

3 商业银行财务收支预算制度建设及日常财务成本核算：鸡毛蒜皮也是大事件！

3.1 商业银行预算管理流程设计理念：从上而下然后又由下而上的预算层次设计问题何解？

3.2 商业银行经营理念与财务收支预算原则：我们该如何管理好我们的成本？

3.3 财务收支预算编制方法及其在商业银行的应用：固定预算、弹性预算、增量预算、零基预算、定期预算、滚动预算，我们该选择哪一个？

3.4 商业银行收入预算编制的特殊性及其执行与考核方法：商业银行的盈利模式该如何评价？ 

3.5 商业银行支出预算的编制、执行、控制考核与分析：我们该如何层层分解各项支出？

3.6 商业银行日常财务收支核算及商业银行会计核算方法：我们该如何高效记录成本轨迹？

4 资金价格、财务预算与资本限额管理：利率市场化（净息差渐次收窄）下商业银行全新生存之道！

4.1 商业银行投融资逻辑解析：以“钱”为业该如何运作好“资本”？

4.2 商业银行股权融资“黑科技”与股权融资成本管理：商业银行股本做大之道何在？

4.3 商业银行风险资本管理与经济资本运营管理：“向险而生”的银行该如何管好资本成本？

4.4 商业银行风险成本管理策略选择与精细化管理：“拨备”与“准备”一字之差显神通！

4.5 商业银行资金成本管理与资本限额管理：腾挪于充足性与收益-风险对之间的商业银行资金运营之道！

4.6 商业银行流动性风险评估、管理与缺口管理成本分析：应急之道在于未雨绸缪！

4.7 基于报表分析的商业银行融资成本管理“黑技术”：久期-凸性管理与资本市场的主动运筹之道！

5 零基预算与预算跟踪检查机制：商业银行全面预算执行与控制策略及其课堂实操

5.1 商业银行全面预算制定方法概览：哪些预算方法更适用于我们？

5.2 商业银行预算跟踪检查机制设计及其常见执行范式：我们该如何管好预算？

5.3 商业银行零基预算与预算跟踪案例详解：从零开始学预算管理！

6 商业银行税赋分析、税负评估与税务筹划：国地合并后商业银行该如何管好税务？

6.1 商业银行税制结构解析：我们曾交过的那些“皇粮国税”今在否？

6.2 商业银行各运营环节上的税赋分布掠影：哪些行为需要被“税”？

6.3 商业银行税务筹划原则解析：哪些tips可以帮我们省钱？

6.4 国地税合并后商业银行赋税环境浅析：以后我们该怎样跟税局打好交道？

6.5 商业银行未来增值税制趋向猜想：利息费用未来能否有望“进项抵扣”？